Manajemen Perkreditan Bank Umum

Buku Manajemen Perkreditan Bank Umum

Manajemen Perkreditan Bank Umum Adalah buku yang ditulis atau disusun oleh Drs. H. Racmat Firdaus, M.Si. dan Dr. Maya Ariyanti, S.E., M.M. dan diterbitkan oleh Penerbit Alfabeta

Sinopsis Buku Manajemen Perkreditan Bank Umum

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ……………………………………………………………………….… iii
DAFTAR ISI ………………………………………………………………………………….. v
DAFTAR GAMBAR ………………………………………………………………………….. viii
DAFTAR TABEL …………………………………………………………………………….. ix
BAB I PENDAHULUAN ………………………………………………………………… 1
1. Asal Terjadinya Kredit…………………………………………………… 1
2. Pengertian Kredit ………………………………………………………. 1
3. Unsur-Unsur Kredit …………………………………………………….. 3
4. Pengertian Manajemen Perkreditan ………………………………….. 4
5. Fungsi Kredit ……………………………………………………………. 5
6. Manfaat Kredit Bank …………………………………………………… 6
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 9
BAB II JENIS-JENIS ATAU MACAM-MACAM KREDIT …………………………… 10
1. Kredit Menurut Tujuan Pengunaannya ………………………………… 10
2. Kredit Ditinjau Dari Segi yang Dialihkan Haknya …………………….. 12
3. Kredit Ditinjau Dari Cara Penguangannya …… ……………………… 12
4. Kredit Menurut Jangka Waktunya ……………………………………… 14
5. Kredit Menurut Cara Penarikan dan Pembayaran Kembali ………… 14
6. Kredit Menurut Sektor Ekonominya ……………………………………. 16
7. Kredit Dilihat Dari Segi Jaminan /Agunan …………………………… 18
8. Kredit Menurut Organisasi Pemberinya ……………………………….. 18
9. Kredit Dilihat Dari Segi Alat Pembuktian ……………………………… 19
10. Kredit Menurut Sumber Dananya ……………………………………… 22
11. Kredit Menurut Negara Pemberinya …………………………………… 23
12. Kredit Menurut Kualitas atau Kolektibilitasnya ……………………….. 23
13. Kredit Menurut Status Subyek Hukum Debiturnya …………………… 28
14. Kredit yang Pembelinya Melebihi Satu Bank …………………………. 28
15. Kredit Menurut Ukuran Besar Kecilnya Debitur ………………………. 28
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 29
BAB III PERENCANAAN DAN ANGGARAN PERKREDITAN BANK …………….. 30
1. Perencanaan Perkreditan Bank (Credit Planning)……………………. 30
1.1. Fungsi Perencanaan …………………………………………….. 30
1.2. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Perencanaan Kredit ……. 30
1.3. Analisis SWOT …………………………………………………… 31
1.4. Risiko Kredit ………………………………………………………. 34
1.5. Asumsi-Asumsi …………………………………………………… 36
1.6. Pendekatan Perencanaan ………………………………………. 37
1.7. Penyusunan Anggaran Bank …………………………………… 38
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 40
BAB IV KEBIJAKAN PERKREDITAN BANK ………………………………………….. 41
1. Portfolio Kredit yang Sehat ……………………………………………… 41
2. Prinsip Kehati-Hatian Perkreditan ……………………………………… 42
3. Ketentuan-Ketentuan Bank Indonesia Berkenaan dengan Prinsip Kehati-Hatian ……………………………………………………………..
44

4. Organisasi dan Manajemen Perkreditan ……………………………… 51
5. Kebijakan Persetujuan Kredit …………………………………………… 51
6. Administrasi dan Dokumen kredit ……………………………………… 52
7. Monitoring dan Pengawasan Kredit …………………………………… 52
8. Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit Bermasalah ……………….. 52
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 52
BAB V ORGANISASI DAN MANAJEMEN PERKREDITAN ………………………… 53
1. Organisasi Perkreditan Bank …………………………………………… 53
2. Contoh-Contoh Organisasi Perkreditan Bank ………………………… 54
3. Manajemen Perkreditan ………………………………………………… 62
4. Batas Wewenang dan Tanggung Jawab Pemutus Kredit ………….. 66
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 66
BAB VI KEBIJAKAN PENENTUAN SUKU BUNGA (PRICING) ……………………. 67
1. Perhitungan Biaya Dana (Cost of Fund) dan Bunga Kredit (Lending Rate) Bank Umum Konvensional ……………………………………….
67

2. Kebijakan Penentuan Suku Bunga …………………………………….. 76
3. Cara/Penggunaan Bunga Kredit ……………………………………… 77
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 82
BAB VII AZAS-AZAS ATAU PRINSIP-PRINSIP PEMBERIAN KREDIT …………… 83
1. Prinsip- Prinsip 5 C ………………………………………………………. 83
2. Prinsip- Prinsip 5 P ………………………………………………………. 88
3. Prinsip- Prinsip 3 R ………………………………………………………. 89
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 90
BAB VIII TAHAP-TAHAP PEMBERIAN KREDIT ………………………………………. 91
1. Persiapan Kredit …………………………………………………………. 91
2. Tahap Analisa Kredit …………………………………………………….. 94
3. Tahap Keputusan Kredit ………………………………………………… 96
4. Tahap Pelaksanaan dan Administrasi/ Tata Usaha Kredit ………….. 97
5. Tahap Supervisi ………………………………………………………….. 133
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 146
BAB IX PEDOMAN AKUNTANSI PERKREDITAN ………………………………….. 147
1. Pemberian dan Penyaluran Kredit …………………………………….. 147
2. Restrukturisasi Kredit ……………………………………………………. 165
3. Novasi Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit ………………………… 176
4. Penyisihan Kerugian dan Penghapusbukuan Kredit ………………… 178
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 183
BAB X PENILAIAN / ANALISIS KREDIT (CREDIT APPRAISAL / CREDIT ANALYSIS) ………………………………………………………………………
184

1. Aspek Manajemen dan Organisasi ……………………………………. 185
2. Aspek Pemasaran (Marketing) …………………………………………. 195
3. Aspek Teknik ……………………………………………………………… 200
4. Aspek Keuangan ………………………………………………………… 205
5. Aspek Hukum / Yuridis …………………………………………………. 248
6. Aspek Sosial Ekonomi ………………………………………………….. 276
Pertanyaan ………………………………………………………………………. 281
BAB XI KERANGKA / SISTEMATIKA LAPORAN HASIL ANALISIS KREDIT…….. 282
DAFTAR PUSTAKA …………………………………………………………………………. 333
RIWAYAT SINGKAT PENULIS 336